2017-11-06 15:36:59
近期大量新的金融数据泄露揭示了全球超级富豪如何通过离岸避税天堂转移了数万亿美元，并对特朗普政府高层官员的财务状况提出了新的问题。
这份文件被称为“The Paradise Paper”在巴拿马文件发布一年多之后，它揭露了世界精英的离岸银行业务。
1.这份文件是什么？
《天堂文件》的文件中有1340万份泄露的文件，其中大部分是来自位于百慕大的苹果公司(Appleby)和新加坡的Asiaciti Trust。根据Appleby的网站，该公司专门为“全球公共和私营公司、金融机构和高净值个人提供离岸法律服务”。Asiaciti Trust表示，它是“一个国际信托和企业服务提供商。”
与巴拿马文件一样，《天堂篇》所揭示的大部分内容都是完全合法的。但正如前美国总统奥巴马(Barack Obama)在2016年《巴拿马文件》(Panama Papers)发布后所说的那样，“问题在于，很多这样的东西都是合法的，而不是非法的。”
2.泄露了什么？
大多数信息涉及政客、名人和超级富豪如何保护他们的现金不受税收、隐藏主要资产的所有权以及秘密进行商业活动。大部分的实践都是合法的，尽管在很多情况下可能是不道德的。
3.这份文件暴露了谁？
根据这份文件显示美国商务部长威尔伯·罗斯与俄罗斯总统普京的女婿和俄罗斯寡头在美国的制裁下有业务往来，在今年早些时候的确认听证会上，他没有透露这一消息。
据报道，在加入特朗普政府后，罗斯对航海家控股公司(Navigator Holdings)保持兴趣，该公司的部分股权由他的前私人股本公司持有。文件显示该公司下的顶级客户包括俄罗斯亿万富翁、普京的盟友Gennady Timchenko（美国财政部制裁对象）。其他股东则包括另一个普京的盟友，期天然气公司也是美国的制裁目标。
4.还有谁在文件上？
除了美国的商务部长，特朗普总统的首席经济顾问、国务卿雷克斯蒂勒森均在文件上，虽然两个人都没有违法的证据。
美国以外，加拿大总理特鲁多(Justin Trudeau)的高级助手被发现通过离岸账户避税数百万美元，虽然这并不违法，但对特鲁多来说，这是一件令人尴尬的事情，他曾承诺要打击避税天堂。
阿什克罗夫特勋爵(Lord Ashcroft)是英国的顶级捐赠者在百慕大的一个秘密信托基金中，被发现有数亿美元的资金。同样，尽管不是非法的，这可能会给英国首相特里萨·梅(Theresa may)带来更多的麻烦，她从阿什克罗夫特(Ashcroft)那里获得了捐赠。保守党也发誓要打击离岸银行业务。
这些文件还显示，伊丽莎白女王有大约1300万美元的私人资金在海外投资。虽然这并不是非法的，但这可能会引发人们对英国皇室家族掌门人为何在国外投资资产的疑问。
5.这就是全部吗？
不用过很长时间，ICIJ及其媒体合作伙伴将在整个星期内发布更多的报告，包括公司如何将利润转移到低税收地区，超级富豪如何利用私人飞机和游艇作为避税天堂，看看海外信托基金内部的情况，美国的政治捐款人如何使用离岸银行等。
